1樓：匿名使用者
稅收籌劃，合理避稅方案 頭像！一、個人獨資企業的法律地位
獨資企業本身不是獨立的法律主體，不具有法人人格，其從事民事或商事活動是以獨自企業主的個人人格或主體身份進行的，實質上是自然人從事商業經營的一種組織形式。
二、個人獨資企業有什麼特徵
1.個人獨資企業不是法人，不具有獨立的法律人格。企業設立時沒有註冊資本的要求，企業財產與出資者的個人財產沒有任何區別，出資人就是企業的所有人。
2.出資人對企業的經營管理擁有控制和指揮權。儘管個人獨資企業可以聘用經理或其他職員，但經營的決策權仍屬於出資人，出資人有權決定企業的停業、關閉等事項。
三、個人獨資企業如何節稅
目前一些地方**出臺了稅收優惠政策，來帶動當地經濟發展。
無需實體入駐，只要將個獨註冊到能享受稅收政策的低稅區（稅收窪地），就能合理合法的節稅。
通過入駐園區，個人獨資企業申請核定徵收，不交企業所得稅；個人所得稅低至：0.5%-2.1%
綜合稅負低至：3.16%。
值得一提的是，行業利潤率越高節稅效果越是明顯，如技術類、諮詢類及服務類。
2樓：匿名使用者
對於缺乏或無法取得進項的企業，可以註冊成個人獨資企業或合夥企業對所得稅進行核定徵收，所得稅稅率可降低至0.5%-3.5%，
1. 在徵收方式選擇上，如果您的利潤率高於核定應稅所得率，建議您儘可能被確定為核定徵收。您儘量會計賬簿不健全，資料殘缺難以查賬，稅務機關根據這些情況就會確定您適用核定徵收。
如果您的利潤率低於核定應稅所得率，建議您儘可能被確定為查賬徵收方式。您要帳簿、憑證、財務核算制度比較健全，能夠據以如實核算，反映生產經營成果，正確計算應納稅款，稅務機關根據這些情況就會確定您適用查賬徵收。
2. 在查賬徵收方式下， 要認真核算成本、費用以及損失。要做到真，所有的成本、費用以及損失一定要真實發生；要做到全，所有的成本、費用以及損失一定要全部列支；要做到準，所有的成本、費用以及損失一定要真準確列支，在此基礎上，能做到虧損儘量做到虧損，虧損就不要繳稅了。
僅供參考。
3樓：叄師定非企業諮詢
個人獨資企業稅收優惠政策
增值稅：1%，個獨不繳納企業所得稅
個獨、個體均可核定，個稅核定徵收低至0.2%入駐園區總稅負2.66%
4樓：稅曉通
個人獨資企業是不需要繳納企業所得稅的
可以申請核定徵收，核定行業利潤率
再按五級累進位制計算個人所得稅
稅率在0.5%-2.1%之間
但是並不是所有的個人獨資企業都可以核定徵收只有在一些稅收窪地，個人獨資企業可以申請核定徵收開戶不需要法人到場，園區提供一站式服務
5樓：芳芳說稅
個人獨資企業一般是用於解決一些缺成本票的企業的問題，可以申請核定徵收，所得稅可以有所降低，所得稅稅率可以降低到0.5%-2.1%，企業的綜合稅率在3.16%左右。
在山東有園區，企業註冊個人獨資企業，可以核定徵收，對行業有一定的限制，是出核定表的，法人的年齡在一定範圍內可以不到場辦理，我們會有專業人員對接，提供一站式服務。
6樓：璀璨如宛
選擇通過在稅收優惠地區成立服務型個人獨/個體+核定徵收，實現稅收負擔降低。龍觀集團運營的京東城市南陽數字科技電商基地，在其稅務管理轄區註冊的企業通過區域性稅收優惠、簡化稅收徵管辦法，實現企業稅負降低的目標。一手招商平臺，政策持續穩定，個體/個獨可核定徵收。
如何利用設立個人獨資企業進行節稅？
7樓：梅梅談稅
目前全國的個人獨資企業核定徵收政策都在收緊，前有上海取消核定徵收，後有河南、山東、浙江取消核定。現當前各地能夠進行核定徵收的稅收優惠園區寥寥可數，但也不是都不能核定，小編所在平臺仍有可核定徵收或是進行稅收返還的稅收窪地。
並且服務行業是最適合註冊個人獨資企業型別的！
核定徵收只是針對於小規模納稅人的個人獨資企業，針對於企業賬目混亂的情況，就按照企業的開票量核定應納稅稅率。
定率徵收：
根據行業利潤率10%套用五級累進位制來算你最終所需要繳納的個稅。核定下來的所得稅稅率0.5%-2.1%。
若企業進行管理諮詢服務、裝置維修服務或是其他型別的服務的時候，如果是找的**或是開不了發票的**商、就會導致企業自身的企業所得稅稅收成本高，這種情況的話，企業就可通過個人獨資企業開票解決，當然如果對專票沒有要求的話，也可以利用自然人代開的方式開票節稅，綜合稅負率也就2.5%-3%！
若企業真實業務發生但缺乏相應發票的話，是可以通過多個個人獨資企業進行業務分流節稅的！
個人獨資企業的辦理全程都不需要法人到場，辦理的全程，包括核名、工商登記、稅務報道、銀行開戶、代賬、開票，以及企業後期會涉及的工商、稅務問題，都是由我司專員代為管理操作，為企業提供一站式的服務！
8樓：節稅網孔明
利用個人獨資企業來節稅已經是大多利潤比較頻繁使用的一種手段了，平常也有不少朋友詢問我們關於個人獨資企業的相關問題，以下簡稱「個獨」，今天維大家整理以下內容以供各位參考，如有不同意見可以指正。
個人獨資企業和****有什麼區別
人獨是介於個體戶和****之間的一種組織形式，相對於****來說經營特點是更靈活和可取得得稅收優惠政策，目前已經被利潤較高的企業來作為板塊中的稅務籌劃選項，個獨是個人出資經營，同時所有和控制也是個人，管理起來更便捷，但相反承擔的風險也更高，因為承擔的風險並不「有限「，相對於****來說它是」無限「的。看到這裡可能有朋友會認為個獨並不適合自己，其實不然，個獨之所以承擔無限責任，也是因為收益和風險是成正比的，同時個人獨資企業通常規模不會太大，間接也規避了超額風險的出現。同樣****的法人主體是公司，如果出現違法行為，也是需要承擔相應的法律責任的，並不能因為組織形式的不同來逃避法律責任。
個人獨資企業是如何來節稅的，它有什麼稅收優惠政策
企業產生收入後稅種分為4個，增值稅，附加稅，企業所得稅，個人所得稅，通過層層稅收繳納後，一些賬面好看的企業，實際上利潤並不是很高，所以企業主學習稅務知識，利用稅收窪地和合理的稅收優惠政策來做稅務籌劃是必不可少的步驟。
個獨的增值稅和附加稅和****都是相同的，不同的是個獨沒有企業所得稅和個人所得稅，有的是個人生產經營所得稅，稅率和個稅相同，也可以簡單的區分個獨沒有企業所得稅即可。
相關法規：《***關於個人獨資企業和合夥企業徵收所得稅問題的通知》
國發〔2000〕16號
規定，從2023年1月1日起，個人獨資企業和合夥企業不再繳納企業所得稅，只對投資者個人取得的生產經營所得徵收個人所得稅。
稅務部門在徵稅的過程中採用的方式通常是查賬徵收，這就是企業為什麼要做賬和報稅，依據企業做賬並在合理前提下來繳納稅收，個人獨資企業也是一樣，不一樣的是在個別地區，允許個人獨資企業通過其他方式來繳納稅收，這就是個獨節稅的核心，」核定徵收「，得到稅務部門的許可後，個獨可以通過核定徵收來繳稅，指的是核定一個固定的稅率，企業通過這個來繳納個人生產經營所得稅，核定徵收後的個人獨資企業的稅負僅為3%。
假設一家相關醫療器械企業收入的利潤為500萬，正常繳納稅收大概為125萬企業所得稅和75萬分紅個稅。
醫療企業公司（甲公司）在稅收窪地（可核定徵收區域）成立個人獨資企業（乙公司），甲公司和乙方簽訂500萬分包合同，包含技術服務費和市場營銷費，甲公司轉給乙公司500萬作為業務酬勞，甲公司由於支出成本，稅負就降低了，而乙方是個人獨資企業，並且通過了核定徵收，是無需成本票的，只需要繳納增值稅，附加稅，個人生產經營所得稅，在完稅後就可以回到投資人個人賬戶。
以今年疫情增值稅減免1%計算如下：
增值稅繳納：500萬÷1.01×1%=4.95萬；
附加稅：4.95萬×6%（小規模納稅人附加稅為增值稅的6%）=0.3萬；
個人經營所得稅：500萬*0.6%=3萬
納稅總計為：8.25萬，總稅率1.66%
個人獨資企業現在能開什麼票？
和****一致，普票、專票、紙質、電子
個人企業的收入如何提現到投資人個人
個獨的經營利潤歸投資人個人所有，所以在完稅後（綜合稅率如上）可以直接提取到投資人個人
不過在此在建議各位，使用個人獨資的同時也應該合理經營，做到三流合一，也就是說每一筆流水對應業務合同，發票，業務真實存在，個人獨資企業目前以服務、商務、諮詢中心為主，想佈局個人獨資企業公司一定要提前，因為從辦理工商到辦稅都需要一個時間！沒必要給企業弄得那麼緊張。
9樓：稅籌寶
個人獨資企業的稅率是很低的，而且享受了國家的稅收優惠政策，因此規避稅的時候直接設立個人獨資企業就可以了。但是要注意的是，設立該企業的時候必須在當地的工商部門去申請，只有這樣下可以輕鬆的將稅收降低。另外，使用該方式避稅的時候一定要注意實名制。
個人申請獨資企業的時候就必須要帶上身份證，然後在工商局去申請，遵循個人獨資企業註冊流程。其實，規避個人所得稅也不是很難，只要使用的方法足夠的正確，就可以輕鬆的降低納稅支出。規避稅收的時候一定要注意合理且合法是很重要的。
在利用個人獨資企業進行節稅的時候，存在以下注意事項：
1、稅務籌劃具有一定的主觀性，所以財會人員需要提高自身對籌劃的判斷能力，如果一旦出現誤差，那麼將會是稅務籌劃演變成偷稅漏稅等個人納稅籌劃違法的行為，輕則補稅，罰款重則可能會受到刑事的處罰，這樣的結果肯定是各位不想看到的。
2、稅務籌劃具有條件性，不管是哪一種稅務籌劃方案，都是在一定條件下選擇與確定的，而且實施的過程也是有條件的，這裡至少包括兩個方面的內容，第一個就是企業自身條件，第二個就是外部條件，內外結合才能夠做出最合理的稅務籌劃方案。
稅務籌劃本身也是有成本的任何一項活動，也是有兩面性的，一方面就是為經營者帶來經濟上的效益，而另一方面就是角色與籌劃本身也需要實施費用，所以要考慮籌劃成本。
10樓：匿名使用者
稅收籌劃，合理避稅方案→頭像！
個人獨資企業如何節稅？
個人獨資企業不繳納25%的企業所得稅，除了增值稅和附加稅之外，僅需要繳納個人生產經營所得的5%-35%的個稅，個稅對許多個人獨資企業來說可能是比較頭疼的問題，但是可以通過註冊在稅收窪地享受：所得稅核定徵收的政策降低個稅。
個人獨資企業個稅核定是：0.5%~3.5%，綜合稅負最高：3.16%，且享受地方政策，
但不同的園區（也叫稅收窪地）優惠政策不同，比如小編服務的熱門窪地——
江蘇、福建、重慶都有力度不小稅收獎勵政策，能較大程度的降低個人獨資企業的稅負成本。
同樣企業也可以通過設立個人獨資企業，將自己公司的業務外包給個人獨資企業，從而達到稅收籌劃的目的，但要找到靠譜的平臺去操作，避免產生風險。
個人獨資企業如何納稅，個人獨資企業個人所得稅是如何繳納的
個人獨資企業有兩種計算方法 查賬徵收和核定徵收 一 查賬徵收 1 個人獨資企業和合夥企業投資者每月扣除標準，由各省 自治區 直轄市地方稅務局參照個人所得稅法 工資 薪金所得 專案的費用扣除標準確定。投資者的工資不得在稅前扣除。2 投資者及其家庭發生的生活費用不允許在稅前扣除。3 企業生產經營和投資者...
個人獨資企業能否申請貸款，個人獨資企業，改變法人代表，原來的銀行貸款怎麼辦？
鑽誠投資擔保 一 個人獨資企業貸款申請條件 有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償 應當經過工商部門辦理年檢手續，因為只有經過工商部門年檢並辦理年檢手續，才能核實個人獨資企業的發展變化，才能保證其出具的有關申請貸款資料的真實性和其經營資格的真實合法性 已開立基本帳戶或一般存款帳戶 個人...
個人獨資企業怎麼做帳，個人獨資企業全套賬務處理
詳細內容 個人獨資企業做帳是不是和普通公司做帳一樣，科目分類什麼的有變化麼？問題補充 那第一筆存入的資金是做實收資本處理是麼？因為個人獨資是沒有註冊資金的，自己往銀行帳戶裡存3萬就可以了。答案 目前，我國對於個人獨資企業和合夥企業的會計核算，尚未制訂專門的會計制度。這類企業，可以參照 企業會計制度 ...