1樓：
借;現金
貸：應收賬款
借;應收賬款
如果·已經做了確認收入，成本，還要把這些依次衝回貸：主營業務收入
應交稅金——應交增值稅
借;庫存商品
貸：主營業務成本
賣給顧客是做的應收賬款，現在退款給顧客怎麼做分錄的
2樓：王老壹
退款不退貨的會計分錄：
賣給顧客：
借：應收賬款
貸：營業收入
貸：應交稅費—應交增值稅
退款：借：應收賬款（紅字）
貸：營業收入（紅字）
貸：應交稅費—應交增值稅（紅字）
多收的貨款就做到應收賬款,現在退給客戶,賬務處理怎麼做？
3樓：匿名使用者
借:銀行存款 貸：應收賬款 如果多收的時候是這麼做的 退款時直接做相反的分錄就可以了
4樓：匿名使用者
直接做相反分錄衝回即可：
借：應收帳款 6900
貸：銀行存款 6900
當然，一般實務在計帳時，最好用紅字衝回，也就是借貸不變，用負數衝：
借：銀行存款 -6900
貸：應收帳款 -6900
這樣做是為了以後查帳時，一眼明瞭這筆帳是因為多收了貨款而退回的。
5樓：匿名使用者
先給的貨款，一般進應付貨款；先開發票、後收款的進應收賬款；你單位的情況
收多了，退款時，借 應收賬款 6900 貸 銀行存款6900
6樓：匿名使用者
借：銀行存款6900
貸：應收賬款6900
求助：退錢給客戶怎麼做分錄
7樓：楓橋映月夜泊
銷售退回時：
借：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
貸：應收賬款
借：庫存商品
貸：主營業務成本
退壞貨：
借：應付賬款
貸：應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
存貨(壞貨)
8樓：覆水疊涯
衝減主營業務收入即可
借 主營業務收入 800
貸 銀行存款 800
或者做紅字分錄：
借 銀行存款 （紅字800）
貸 主營業務收入 （紅字800）
9樓：我是高高手哦
衝消800元主營業務收入即可
應收帳款貸方的餘額用現金退還給客戶，應怎麼做會計分錄 20
10樓：匿名使用者
借：應收帳款
貸：現金
11樓：匿名使用者
借：預收帳款
貸：現金
12樓：匿名使用者
據對方的收據借:應收賬款,貸:現金
13樓：匿名使用者
借：暫收款
貸：銀行存款
應收客戶貨款收多了，在退回去時如何做分錄？
14樓：簡淨軒語
多收客戶貨款，如果與該客戶保持往來關係，可以保留該餘額，在以後的業務中將多餘款項抵消，如果以後不能保持業務發展，那麼該款項需要退回。
收款時：
借：銀行存款
貸：應收賬款
退回時：
借：應收賬款
貸：銀行存款
因為該業務涉及資金往來，建議做相反的分錄衝回，以符合實際情況。
15樓：匿名使用者
收到匯票
借：銀行賬款 210 000
貸：應收賬款 200 000
應付賬款 10 000
退回去的時候
借：應付賬款 10 000
貸：銀行存款 10 000
16樓：讓你喝醉
借應收賬款，貸現金，自制憑證說明一下
客戶退貨的會計分錄如何做
17樓：墨汁諾
4月銷售時，確認的收入為9840/10%=98400元借：銀行存款 88560
財務費用 9840
貸：主營業務收入 98400
5月退貨時
借：主營業務收入 32890
貸:庫存現金 （銀行存款） 32890
借：庫存商品 20250
貸：主營業務成本 20250
借：庫存現金（銀行存款） 6328
貸：財務費用 6328
關於退貨在記賬憑證上可以按收入的順序填寫，但金額應用紅字填寫，或者直接借方記主營業務收入
關於李四的貨款
借：其他應收款---李四 6400
貸：銀行存款 （庫存現金） 6400
還有公司返還給張三的現金記錄應該分開做記錄，否則視為坐支。
18樓：時凌青揭靈
貸：主營業務收入 （紅字）
貸：應繳稅費——應繳增值稅（銷項稅額）（紅字）貸：現金
借：庫存商品
借：主營業務成本（紅字）
19樓：好的醫生是自己
還涉及銷項稅額衝減問題，否則要多加增值稅。
20樓：匿名使用者
5月退貨時
借：主營業務收入 32890
貸:庫存現金 （銀行存款） 32790應收賬款——張三 100借：庫存商品 20250
貸：主營業務成本 20250借：庫存現金（銀行存款） 6328
貸：財務費用 6328
借：應收賬款款---李四 6400
貸：銀行存款 （庫存現金） 6400
賣出去的東西有問題，給客戶退款會計分錄怎麼做
21樓：匿名使用者
借：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸：應收賬款
借：庫存商品
貸：主營業務成本
22樓：匿名使用者
（1）衝減主營業務收入
借：主營業務收入
應交稅金--應繳增值稅（銷項稅金）
貸：銀行存款
（2）計算退回的產品成本
1.月銷售數量中扣除已退回產品的成本，在結轉主營業務成本2.單獨計算本月退回產品的成本，退回產品的銷售成本按照退回月份的成本計算
借：主營業務成本
貸：庫存商品
23樓：歲寒三友我居首
支援一樓 借：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸：應收賬款
借：庫存商品
貸：主營業務成本
顧客退款錢退在銀行卡上怎樣做會計分錄
24樓：maki戈多
做原會計分錄的反分錄，或者跟原來一樣，數字寫為負數。一般都是寫反分錄，因為退錢回銀行有痕跡~~~就是借銀行存款，貸應收賬款什麼的。
25樓：有約人士
就做以前這筆賬的相反分錄就行了。
26樓：匿名使用者
借、銀行存款 ***
貸：應收賬款 ***
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