這是有關納稅會計的題目,各位企業納稅會計高手請進

時間 2021-08-11 17:36:10

1樓:九方枋洲

1、a2、c

1、ab

2、abcd

1、借: 固定資產清理 550000

累計折舊 400000

固定資產減值準備 50000

貸: 固定資產 1000000

借: 銀行存款 550000

貸: 固定資產清理 550000

借:固定資產清理 1000

貸: 現金 1000

借: 固定資產清理 10576.92

貸: 應交稅費-應交增值稅 10576.92

借: 營業外支出 11576.92

貸: 固定資產清理 11576.92

2、(假設逾期時繳稅)

借: 其他應收款 14040

貸 :其他業務收入 12000

應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 2040

借: 其他業務成本 7200

貸: 發出商品-包裝物 7200

2樓:

一單選題:

1、b 企業接受的債務人以非現金資產抵債方式取得的固定資產,稅法對這種取得的固定資產尚沒有明確規定,一般應比照購入的固定資產處理,即以取得的實際成本作為固定資產原值。這與企業會計制度按換入固定資產的應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費作為原值是不一樣的。

例如,b公司欠a公司貨款40萬元,現將裝置一臺作價40萬元償還欠款,該裝置市價50萬元,其他採購費用省略不計。按企業會計制度規定該裝置原值為40萬元;按稅法規定該裝置原值為50萬元。

2、c二多選題:

1、ab

2、abcd

三綜合業務題

1、首先固定資產清理:借: 固定資產清理 550000

累計折舊 400000

固定資產減值準備 50000

貸:固定資產 1000000

清理內列機床: 借: 銀行存款 550000

貸:固定資產清理 550000

清理過程中發生的費用: 借:固定資產清理 1000

貸:現金 1000

應交的稅費用: 不含稅收入=600000/(1+17%)=512820.51 元 應交稅費=不含稅收入*4%/2=10256.41元

借: 固定資產清理 10256.41

貸:應交稅費-應交增值稅 10256.41

經清理,確定為虧本: 借: 營業外支出 11256.41

貸:固定資產清理 11256.41

2、首先確認收入:

稅費=14040/(1+17%)=12000元

借:其他應收款-押金 14040

貸:其他業務收入 12000

應交稅費-應交增值稅(銷售稅額)2040

結轉成本:

借:其他業務成本 7200

貸:週轉材料-包裝物 7200

求助會計基礎題目須詳細過程,有關會計的題目求解,要詳細過程

1 借 銀行存款 35 100 貸 主營業務收入 500 60 30 000 貸 應交稅金 銷項稅額30 000 17 5 100 同時,結轉產品銷售成本 借 主營業務成本350 60 21 000 貸 庫存商品 a產品 21 000 2 借 應收帳款 外地 46 800 貸 主營業務收入 500 ...

會計題,麻煩各位看看,有關會計的計算題,麻煩各位幫幫忙,謝謝啦

被採納的綠水青山006的答案有誤 會計利潤計算錯誤,增值稅為價外稅,不用在計算利潤時扣除。1 業務招待費限扣除額 6000 0.5 30,實際發生的60 24 60 14.4,可扣除14.4萬。2 會計利潤 6000 5600 50 47 100 20 10 173 增值稅為價外稅 可扣捐贈限額 1...

請教各位 執行小企業會計準則的公司,繳納的彙算清繳的所得稅

淄博行雲流水 5801 所得稅費用 一 本科目核算小企業根據企業所得稅法確定的應從當期利潤總額中扣除的所得稅費用。小企業根據企業所得稅法規定補交的所得稅,也通過本科目核算。小企業按照規定實行企業所得稅先徵後返的,實際收到返還的企業所得稅,在 營業外收入 科目核算,不在本科目核算。二 所得稅費用的主要...