1樓：簡淨軒語
應付賬款在記賬時做錯分錄，記入了其他應收款，在發現錯誤時，應該做紅字憑證或者做相反的分錄衝回。
初始記賬時：
借：原材料
貸：其他應收款
發現錯誤時：
借：其他應收款
貸：原材料
更正錯誤時：
借：原材料
貸：應付賬款
2樓：他山金石
對方不管你怎麼處理，往來總的餘額相符即可。從會計核算角度看，按性質進行分類核算，可以準確反映。應付賬款主要為採購時的欠款，其他應收款主要為臨時性資金往來、暫借款等。
如果沒有什麼限制，則兩者可以對衝。如果有限制，如借款是有固定期限的，則應單獨反映，不能對衝。如果現在要將“400多萬的應付賬款”分出來，則自己寫個說明（即自制憑證）作為附件，說清楚調整的原因（哪些憑證做錯了，予以更正），然後製作一份原始憑證即可：
借：其他應收款 400萬元（示例）
貸：應付賬款--xx**商 400萬元
3樓：大雪無痕
首先要將往來明細查清楚，最好將誤記的憑證號也摘錄下來，形成一個調整賬目的明細表；
然後根據此明細表做調整分錄：
借：其他應收款 ****
貸：應付賬款 ****
4樓：匿名使用者
貸：其他應收款 負數
應付賬款 正數
往來賬調賬問題 一個公司不小心掛了2個往來（應付賬款、其他應收款），請問怎麼把他們調到同一個賬戶
5樓：№華廈※天圻
建議把賬全調到應付賬款科目，因為應付賬款的借方本身就代表預付賬款賬務處理
借：應付賬款
貸：其他應收款
金額為其他應收款的全部金額
6樓：匿名使用者
可以做一張抄調整憑襲證，摘要：調整****年**月**日**#憑證，bai
掛帳串戶du
。1.把應付zhi帳款中的掛帳合併入“其他dao應收款”中借：應付帳款-****
貸：其他應收款-****
2.把其他應收款中的掛帳合併入“應付帳款”中借：其他應收款-****
貸：應付帳款-****
7樓：5沒事就轉轉
借：應付賬款-單位 貸：其他應收款-單位
一般在收到發票的時候進行結轉，現在可以一次結轉，金額為其他應收款的該單位餘額
8樓：匿名使用者
減記其他應收款 對衝應付賬款
如何做應收應付賬款賬齡分析表，應付賬款的賬齡分析怎麼做？在賬齡分析表中怎麼體現？如果應付賬款在借方，又該怎麼辦？
註冊會計師 對應收賬款進行賬齡分析按應收賬款拖欠時間的長短，分析判斷可收回金額和壞賬。檢視每一筆應收賬款已發生的時間，並按時間予以歸類，時間長的提列較高比例的呆賬費用。時間短的則提列較低比例的呆賬費用。 金融解惑 提問您好。很高興為您解答這個問題。你可以將應收帳款按掛帳時間長度分為6個月以內6個月到...
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其他應收賬款 是應該收回來的，你借給別人的錢，其他應付賬款是人家借給你的錢，你要還的。 一 其他應收款 1 其他應收款 是企業應收款項的另一重要組成部分。是企業除應收票據 應收賬款和預付賬款以外的各種應收暫付款項，屬於資產類科目。2 其他應收款通常包括暫付款，是指企業在商品交易業務以外發生的各種應收...
應付賬款賬務處理，關於應付賬款，應該怎麼做會計處理？
一 企業購入材料 商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證 發票賬單 隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值 借記 材料採購 在途物資 等科目，按可抵扣的增值稅額，借記 應交稅費 應交增值稅 進項稅額 等科目，按應付的價款，貸記本科目。借 材料採購 在途物資 應交稅費 應交增值稅 進項稅額 貸 ...