1樓：金果
收到發票且未付款
借：原材料
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款
貨收到且未付款
借：原材料
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款
借：原材料
貸：應付賬款
貨已到，但發票未到且款也未付
借：原材料
貸：應付賬款
貨到、發票已收且已付款
借：原材料
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
2樓：諾諾百科
如果貨物已到公司倉庫，但發票未到而且貨款也未付，這個可以先以暫估價入庫、入賬，等發票到了再把暫估衝回按正確的**入庫、入賬即可。
1、貨物已到、發票未到的會計分錄：
借：原材料/庫存商品
貸：應付賬款/應付暫估
2、收到發票時，先衝暫估，再按正確的發票**入庫及入賬，會計分錄：
衝紅：借：原材料/庫存商品（紅字）
貸：應付賬款/應付暫估（紅字）
正確入賬：
借：原材料/庫存商品
應交稅費/應交增值稅/進項稅額
貸：應付賬款/應付暫估
3、支付貨款時的會計分錄：
借：應付賬款/應付貨款
貸：銀行存款/現金/應收票據
3樓：匿名使用者
按規定是不可以的。
否則的話，你是沒有按照權責發生制的規定來進行賬務處理借：原材料
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款
4樓：
收到發票 未付款怎麼做分錄
借：原材料 100
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 17貸：應付賬款-xx單位 117
本月貨已到 發票未到 款也未付
做材料暫估入賬
借：原材料 100
貸：應付賬款-暫估價 100
貨收到時
借：原材料 100
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 17貸：應付賬款-xx單位 117
借：原材料 -100
貸：應付賬款-暫估價 -100
5樓：馬梓開博士
先不急著做分錄就是了。因為這種情況下，付款很快的。
6樓：匿名使用者
如果不做帳,庫存會影響啊
7樓：想考計算機
正確的會計處理是
1、貨到，票未到，款未付
借：材料採購
貸：應付賬款-應付暫估款
2、票到，款未付
借：應付賬款-應付暫估款
應交稅金
貸：應付賬款-應付賬款
3、付款
借：應付賬款-應付賬款
貸：銀行存款
收到發票，款未付完分錄怎麼做啊？急！
8樓：匿名使用者
借:費用
來類科目
貸:應付賬源款--xx
如果是商品
類的發票:
借:庫存商品
貸:應付賬款--xx
或者:收到發票時:
借:管理費用/其他
應交稅費/應交增值稅/進項(涉及稅的)
貸:應付賬款/到票
付款時:
借:應付賬款/到票
貸:銀行存款
注意:借方根據你的發票上的內容記在相應的科目裡.
購買商品未取得發票未付款相關分錄如下:
借:原材料(商品等相關科目)(先用入庫單記賬)貸:應付款項
付款時:
借:應付款項
貸:銀行存款/現金等
取得發票:
借:應交稅金-應交增值稅(進項)
貸:庫存商品
庫存商品估價入賬月末要結轉主營業務成本,當票到時,同時把應交稅金部份衝回.
9樓：匿名使用者
借：費用類科目（屬於費用的發票）或者庫存商品（屬於商品的發票）或者低值易耗品等
貸：應付賬款---***公司
10樓：匿名使用者
借：**費用、固定資產等貸：銀行存款或現金（已付款） 其他應付款（未付款）
11樓：匿名使用者
借 庫存商品或原材料或固定資產等 應交稅金——進項稅貸 銀行存款或庫存現金（付款部分） 應付賬款（未付款，欠款部分）
12樓：匿名使用者
借：製造費用（管理費用、原材料）貸：其他應付款（應付賬款）
購買材料未付款會計分錄怎麼做
1 月末仍未收到單據，材料按暫估價值入賬 借 原材料 貸 應付賬款 暫估應付賬款 次月初用紅字衝回 2 單到 借 原材料 應交稅金應交增值稅 進項稅額 貸 應付賬款 3 付款後 借 應付賬款 貸 銀行存款 材料採購是用來反映和監督材料採購資金的使用情況 核算外購材料的採購成本，確定材料成本差異 材料...
購買方收到運輸發票怎麼做會計分錄
高頓教育 借 銷售費用 應交稅費 應交增值稅 進項稅 11 貸 應付帳款 某運輸公司 運輸單位開出運費發票，要確認收入 借 銀行存款 或應收賬款等科目 貸 主營業務收入 貸 應交稅費 應交增值稅 非運輸單位取得運輸收入，開出運費發票，要確認收入借 銀行存款 或應收賬款等科目 貸 其他業務收入 貸 應...
發票，銀行回單，怎麼做分錄
會計學堂 題意不是很明確，是銀行的回單和發 票一起做分錄？是進項還是銷項？1 購買分錄 借 原材料 庫存商品等 應交稅費 應交增值稅 進項稅金 貸 銀行存款 2 銷售分錄 借 銀行存款 貸 主營業務收入 應交稅費 應交增值稅 銷項稅金 歡迎登入會計學堂官網，免費領取10g會計學習資料 關注會計學堂，...