1樓：超級懶人
比如說你一個債券票息10%，但每年派息兩次，因此實際利率不是一年10%，而是一年（1+5%）^2=10.25% 10%在這裡叫名義利率，而10.25%叫實際利率。
如何計算債券實際利率 10
2樓：我的家鄉我說了算
實際利率法是採用實際利率來攤銷溢折價,其實溢折價的攤銷額是倒擠出來的.計算方法如下:
1、按照實際利率計算的利息費用 = 期初債券的購買價款* 實際利率
2、按照面值計算的利息 = 面值 *票面利率
3、在溢價發行的情況下，當期溢價的攤銷額 = 按照面值計算的利息 - 按照實際利率計算的利息費用
4、在折價發行的情況下，當期折價的攤銷額 = 按照實際利率計算的利息費用 - 按照面值計算的利息
注意: 期初債券的賬面價值 =面值+ 尚未攤銷的溢價或 - 未攤銷的折價。如果是到期一次還本付息的債券,計提的利息會增加債券的帳面價值，在計算的時候是要減去的
3樓：匿名使用者
59 x (1+r)- 1+59 x (1+r)- 2 +59 x (1+r)- 3 +59 x (1+r)- 4
+(59+1 250)×(1+r)-5 =1 000(元)這個就是公式。等號後面的1000是公允價值，這個很好理解。等號前面是未來現金流的現值。
實際利率就是使未來現金流折現後等於賬面價值的折現率。 59 x (1+r)- 1 這個是第一年的折現，同理，後面4個分別是第二到第五年的折現。第五年不但要償還利息還要還本金，所以是59+1250。
如果你依然不明白這個公式的話，就不要鑽牛角尖，記住公式，多練題，假以時日，就會豁然開朗。
4樓：藍心遙哈
實際利率是你所付出的成本1000= 你所得到的金額的現值。
而你所得到金額的現值就是你所得到金額的真實**除以（1+折現率）^n ，n=折現年數
5樓：匿名使用者
59 x (1+r)- 1+59 x (1+r)- 2 +59 x (1+r)- 3 +59 x (1+r)- 4
+(59+1 250)×(1+r)-5 = 59*5+1250-1-2-3-4-5+59*5r+1250*r=1000
你能算出r=10%？？
關於債券的年實際利率怎麼算？
6樓：簡單說保險
計算方法如下:
按照實際利率計算的利息費用= 期初債券的帳面價值×實際利率
期初債券的帳面價值= 面值 + 尚未攤銷的溢價或- 尚未攤銷的折價
如果是到期一次還本付息債券，計提的利息會增加債券的帳面價值，在計算的時候是要減去的。
按照面值計算的應計利息=面值×票面利率
債券現值=本金複利現值＋利息年金現值=(p/s，5%，5)*s + (p/a，5%，5)*a
拓展資料：
1、每期實際利息收入隨長期債權投資賬面價值變動而變動；每期溢價，溢價攤銷數逐期增加。這是因為，在溢價購入債券的情況下，由於債券的賬面價值（尚未攤銷的溢價這一部分）隨著債券溢價的分攤而減少，
因此所計算的應計利息收入隨之逐期減少，每期按票面利率計算的利息大於債券投資的每期應計利息收入，其差額即為每期債券溢價攤銷數，所以每期溢價攤銷數隨之逐期增加。
當期溢折價的攤銷額 = 按照面值計算的應計利息- 按照實際利率計算的利息費用
當期溢折價的攤銷額 =面值×票面利率-（面值 + 尚未攤銷的溢價）×實際利率
2、在折價購入債券的情況下，由於債券的賬面價值隨著債券折價的分攤而增加，因此所計算的應計利息收入隨之逐期增加，債券投資的每期應計利息收入大於每期按票面利率計算的利息，其差額即為每期債券折價攤銷數，所以每期折價攤銷數隨之逐期增加。
當期折價的攤銷額 = 按照實際利率計算的利息費用- 按照面值計算的應計利息
當期折價的攤銷額= （面值-尚未攤銷的折價）×實際利率-面值×票面利率
發行債券是發行人以借貸資金為目的，版依照法律規權定的程式向投資人要約發行代表一定債權和兌付條件的債券的法律行為，債券發行是**發行的重要形式之一。是以債券形式籌措資金的行為過程通過這一過程，發行者以最終債務人的身份將債券轉移到它的最初投資者手中。
7樓：匿名使用者
這個應該有一個公式可以算實際利率的
（1+4%）^2-1=8.16%
8樓：
1000元半年發40，下半年就是1040，那麼這個40在下半年要發給你的就是1.6元，加上1000元半年發的40，一年就是81.6元。
那麼一年的實際利率就是81.6/1000=8.16%。
不知道這樣解釋能否清楚，如有疑問，可以追問。
9樓：匿名使用者
用的內部收益計算方法，還缺少條件：購買的**。
10樓：孩子乄愛
1、年利率=（100000-97645）/97645*4=9.65%
2、年利率=10%
比較，第二種利率稍高
債券的收益率怎麼計算，債券的實際收益率怎麼算？公式是什麼？
易書科技 一年期國開債 5日均值收益率2.6162 10日均值收益2.5795 15日均值收益2.5601 20日均值收益率2.5594 三年期國開債 5日均值收益率3.1976 10日均值收益3.1812 15日均值收益3.1799 20日均值收益率3.1549 五年期國開債 5日均值收益率3.4...
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利率為什麼與債券價格成反比，一般來說，債券價格與到期收益率成反比。這句話是對是錯？
可以從兩個角度來理解 1 假設同樣的一種一年後到期值是100元的債券，在利率是5 的情況下，即貼現率是5 現在的 是100 1 5 元 若利率是10 則現在的 是100 1 10 顯然，成反比。2 若利率提高，則存款的吸引力加大 因為可以多獲得利息 人們可能將投資從債券轉到存款，需求減少，下降，或者...