1樓：哎喲帶你看娛樂
根據每一張原始憑證填制，或根據若干張同類原始憑證彙總編制。
記賬憑證可以根據每一張原始憑證填制，或根據若干張同類原始憑證彙總編制，也可以根據原始憑證彙總表填制。但不得將不同內容和類別的原始憑證彙總填制在一張記賬憑證上。記賬憑證上，必須有填制人員、稽核人員、記賬人員和會計主管的簽名或蓋章。
對於發生的收款和付款業務必須堅持先稽核後辦理的原則，出納人員要在有關收款憑證和付款憑證上籤章，以明確經濟責任。對已辦妥的收款憑證或付款憑證及所附的原始憑證，出納要當即加蓋「收訖」或「付訖」戳記，以避免重收重付或漏收漏付發生。
2樓：財富保保
一、紅字發票怎麼寫憑證跟原來的藍字發票的分錄一樣，只是數字用負數表示 。
二、 一般業務主要有兩種情況要開紅字發票：
1、開錯了發票，當時沒發現，過了當月才發現，要開紅字發票；
2、退貨，無底有沒跨月都要開紅字發票，金額退貨的按原來金額開紅字發票，部分退貨的只開退貨部分金額的紅字發票。
3樓：匿名使用者
你好，你本月將上月的銷售發票衝紅，那上月的憑證是不用更改的。而本月你只需針對衝紅的發票做如下分錄即可：1、紅衝上月確認銷售收入的憑證：
借：應收賬款 -693000 貸：主營業務收入 -672815.
53 應交稅金（銷項稅額）-20184.472、本月重新開具正確的發票時，重新確認收入：借：
應收賬款 693000 貸：主營業務收入 672815.53 應交稅金（銷項稅額）20184.
47其他的憑證不需要更改！
4樓：zt康諧
紅字發票就是沖掉以前開錯的發票，憑證也就做成以前一樣的，只是數字是負的而已
5樓：匿名使用者
紅字發票實際為負數發票，反向錄入分錄，沖銷之前的分錄即可！
6樓：畢蕩鄭暄
如果不會做,找出你所衝的那張發票的記賬聯上的那張會計憑證,按照上面的會計分錄用紅字沖掉就可以了,銷售發票衝紅:借:應收賬款***單位(現金或銀行存款)(紅字)
貸:主營業務收入******
(紅字)
應交稅金-應交增值稅*****(紅字)
紅字發票如何寫記賬憑證？
7樓：夢中鳥
本月因單位名稱寫錯，對以上憑證已經開具紅字發票，記賬憑證用紅字重做:
借：應收賬款 —693000
貸：主營業務收入 — 672815.53應交稅金（銷項稅額）—20184.47
產成品入庫 ,借：產成品 — 235572.88貸： 生產成本 —235572.88
轉本月成本 借： 銷售成本 —235572.88貸： 產成品 —235572.88
轉本月苗木銷售補貼收入 借： 應交稅金 （減免稅款） —20184.47
貸：補貼收入：—20184.47
衝抵銷項稅額 借 ：應交稅金（銷項稅額）—20184.47貸：應交稅金（減免稅款）—20184.472在實際操作中用紅筆寫就不用負號表示.
8樓：煙花藍
開了紅字發票又開了藍票補上了嗎？如果又補上了那就不用做賬，直接把紅字和新的藍字發票附在後面就行。如果開了紅字沒開藍票那就做相反的憑證，很簡單啊，前面加個負號就搞定了
開紅字發票做賬時記賬憑證上如何寫摘要？？？？
9樓：匿名使用者
如果只是開錯了公司名稱，不需要開紅字發票，只要收回上個月原來開的發票作廢，重開一張正確的就可以了
這是錯誤的做法，無形中多開了一張發票
10樓：一世情緣
如果是普通來發票，又沒有牽自涉到稅額的變化，建議你不必再重新做張憑證，只是把新開紅、藍兩張發票的記帳聯都貼到4月份的那張憑證後邊，並做些註明即可。
如果收票那家企業需要你重開的發票，就讓他們把原票寄回，你將新開的藍字發票寄去，然後將新開的紅票和廢票放在一起備查。
11樓：匿名使用者
會計帳簿、憑證的頁面和資料，不能任意更改、調換、增添和消除，要按規定專
的方法更正屬，在過去隨意違規操作是犯罪行為。應按：
1.先用紅字衝上個月錯登原憑證的全部資料資料；
2.再將正確資料重新填補一份完整記帳憑證重新登記。
在憑證上清楚填寫摘要說明。
12樓：匿名使用者
你好，單獨一張，你退貨。
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