1樓：金劍走偏鋒
1、會計利潤：1000-300-220-60-35-30-80=275萬元，國債利息免稅，調減應納稅所得額30萬元，廣告費稅前扣除限額：1000x15%=150萬元，調增應納稅所得額190-150=40萬元，招待費稅前扣除限額1：
25x60%=15萬元，限額2：1000x0.5%=5萬元，可以稅前扣除5萬元，調增應納稅所得額20萬元，職工福利費稅前扣除限額：
200x14%=28萬元，調增應納稅所得額30-28=2萬元，教育經費稅前扣除限額：200x2.5%=5萬元，不需要調整，工會經費稅前扣除限額：
200x2%=4萬元，不需要調整。研發經費加計扣除50%，調減應納稅所得額30x50%=15萬元，公益性捐贈稅前扣除限額：275x12%=33萬元，調增應納稅所得額：
50-33=17萬元。
應納稅所得額：275-30+40+20+2-15+17=309萬元，
應繳納企業所得稅：309x25%=77.25萬元。
稅法題目求詳細解答
2樓：zjpsyk缺個牙
解：（1）應納個稅=[（12000-2000）*20%-375]*12=19500元----因是09年收入，實行老標準
（2）應補個稅=18000*（1-20%）*20%-1800=1080元
（3）應納個稅=30000*（1-20%）*30%-2000=5200
（4）個人轉讓**收益免稅
（5）當年應納個稅合計=19500+1080+5200=25780元
稅法題，求詳細解答
3樓：匿名使用者
1）全年工資應納個人所得稅=[（8500-3500）×20%-555]×12=5340（元）
2）年終獎÷12=40000÷12=3333.33（元，適用工資薪金稅率10%，速算扣除數105.
年終獎應納個人所得稅=40000×10%-105=3895（元）
3）轉讓限售股所得應納個人所得稅=800000×（1-15%）×20%=136000（元）
4）取得不競爭款項按「偶然所得」全額計徵個人所得稅=48000×20%=9600（元）
5）拍賣文字作品手稿按「特許權使用費」計徵個人所得稅=16000×（1-20%）×20%=2560（元）
文物拍賣不能提供文物原值的，按照收入和3%徵收率計徵（文物部門鑑定為海外文物迴流的按照2%徵收率計徵）應納個人所得稅=44000×3%=1320（元）
一道稅法題，要詳細的解答哦，詳細的過程+粗略的解說哦，謝謝！
4樓：海i闊i天i空
詳細過程我就不說了，我說思路，不理解你再問我。白酒首先是從價從量雙重的課稅的吧，這個會算吧。那a類白酒銷售完了的稅可以計算。b類白酒的話是由加工企業代扣代繳的
稅法習題。急求答案及詳細過程。謝謝
5樓：手機使用者
組成計稅**=關稅+關稅完稅**+消費稅=（關稅+關稅完稅**）÷（1－消費稅稅率）
組成計稅**=70000×120×(1＋110％)／(1－5％) =18568421.05（元）
進項稅額=18568421.05×17％=3156631.58（元）
銷項稅額==234000／(1＋17％)×110×17％=3740000(元)
應納增值稅=3740000－3156631．58=583368．42(元)
應納消費稅=70000×120×(1＋110％)／(1－5％)×5％=928421．05(元）
僅供參考。希望對你有用！
**等稅收法題目，求詳細答案
6樓：婉約派男生
（1）還本銷售：銷項 21.06*0.17=3.58（2）包裝物押金未逾期，不計銷項
（3）視同銷售：10*0.17=1.7
（4）退貨銷項轉回：1.17/1+0.
17*0.17=0.17本月應交增值稅=3.
58+1.7-0.17=5.
11以上（1)——（3）為不含稅（以後的不含稅**均為不含增值稅，增值稅為價外稅）
（4）為含稅**，退貨應開具增值稅紅字專用發票，經稅務機關批准轉回，計入當期
稅法題目，**求解答（急求= =。）
7樓：大嘴臘路
1增值稅20*3%=0.6萬（小規模納稅人採用3%的徵收率，不得抵扣進項稅）
消費環節不再徵收消費稅
2增值稅銷項稅額=20*17%+11.7/（1+17%）*17%=5.1萬（普票是含稅價，先除以含稅稅率再乘以稅率得到附加費用的稅額，增值稅發票直接計算貨物的稅額）
3銷項稅額=117/（1+17%）*17%+（11.7-3.51）/1.17*17%+23.4/(1+17%)*17%=21.59
進項稅額=10.2+58.5*17%+2.34*7%=20.3088
應納增值稅=21.59-20.31=1.28
4消費稅額=50*2000*0.5+1500000*20%=35萬（從量和從價複合徵收）
5消費稅額=（30+4）/（1-15%）*15%=6萬
6即徵即退：國稅部門本月徵收後即辦理退稅，是一種稅收優惠政策，綜合利用項適用這種優惠。不需進入國庫即可退稅。
先徵後退：與即徵即退差不多，只是退稅的時間略有差異；
先徵後返：指稅務機關正常將增值稅徵收入庫，然後由財政機關按稅收政策規定稽核並返還企業所繳入庫的增值稅，返稅機關為財政機關。
8樓：薩靖
樓上「大嘴臘路」的回答非常精彩，但錯誤的地方有三處。
第一題中，小王收到的是含稅銷售額，要還原為不含稅銷售額計徵增值稅。
第二題中，11700元換算成萬元單位的時候，應該是1.17萬，卻誤寫成11.7萬了。
第三題中，增值稅法規定，將自產或委託加工收回的商品用於員工福利，視為銷售，要計算增值稅銷項；將外購的商品用於員工福利，要作進項稅額轉出。
超市是商貿企業，外購西裝分給員工作為福利，其外購的增值稅要作進項稅額轉出，而不是視為銷售。
第一大題
a.要繳納增值稅。增值稅納稅人銷售商品屬於應稅行為，要繳納增值稅。
b.不用繳納消費稅。煙火在生產環節徵收消費稅。小王的行為屬於流通環節。
c. 20/（1+3%）*3%*10000=5825.24 元
第二大題
a. [200000+11700/（1+17%）]*17%=35700 元
b. 除貨款外收取的運輸費，視為價外收費，要併入貨款中計徵稅款。正常情況下，如無特別說明，價外收費一律視為含稅收費。
第三大題
a. 增值稅進項：10.2*10000=102000 元
b. 增值稅銷項： 117/（1+17%）*17%*10000=170000 元
c. 增值稅銷項： （11.7- 3.51）/（1+17%）*17%*10000=11900 元
【超市銷售金銀，一般是零售，所以假設是含稅價；金銀以舊換新方式銷售，可以以差價計徵稅款】
d.增值稅進項轉出：23.4*17%*10000=39780 元
【這裡註明是價值，不是售價，所以假設為賬面價值】
e. 增值稅進項： （58.5*17%+2.34*7%）*10000=101088 元
彙總計算增值稅進項： 102000+101088-39780=163308 元
彙總計算增值稅銷項： 170000+11900=181900 元
應納增值稅：181900-163308=18592 元
第四大題
150*20%*10000+50*2000*0.5=350000 元
第五大題
(30+4)/(1-0.15)*0.15*10000=60000 元
第六大題
參看「大嘴臘路」的回答即可。
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英靈之巔 銷項稅額 2500 10 100 1 5 17 2500 100 17 150 3000 17 進項稅額 20000 5000 7 150000 17 10000 17 250000 17 增值稅額 銷項稅額 進項稅額 冉一夕 太複雜，你最好看看稅法教材 有沒有大神可以幫忙解決一道稅法的題...
急求稅法中不得列支的情況有哪些（會計與稅法的區別）
大笑霖 對於不得扣除專案，現行 企業所得稅暫行條例 第七條規定 在計算應納稅所得額時，下列專案不得扣除 一 資本性支出 二 無形資產受讓 開發支出 三 違法經營的罰款和被沒收財物的損失 四 各項稅收的滯納金 罰金和罰款 五 自然災害或者意外事故損失有賠償的部分 六 超過國家規定允許扣除的公益 救濟性...