1樓：俊睬星馳
會計和出納在個人所得稅方面的相關問題比較少，也比較簡單。下面是我自己總結的供你參考：
1.扣繳義務人的確定。
一般來說，企業應該是本企業員工的扣繳義務人，也就是說，對於本單位員工在本企業取得的收入，應由本企業代為申報和扣繳。在申報中，需要對本企業員工的所有收入及納稅情況進行反映，儘管是代為申報、申報表由員工填寫並承擔責任，但企業中具體負責人員（如會計or出納）也會承擔一定責任（比如出了問題，主管領導會找相關經辦人員詢問是不是進行了足夠的宣傳和講解，是否進行了稽核，等等）
2.稅基的確定。
個稅的稅基是很廣泛的，一般人的所有收入、補貼、津貼都應納入應納稅所得額。在這方面，很多單位是有問題有漏洞的。如有的單位按實發工資繳稅；有的單位住房補貼、餐費補貼沒有納入應稅所得額；有的單位給職工、領導幹部的一些明補暗補都沒有列入應稅所得。
這其中存在很大風險，屬於偷漏稅的範疇。
3.稅金計算方法存在的問題
實際工作中，主要是年終獎金等一次性發放的獎金的計算問題，有的適用稅率高，損害了員工的利益，有的適用稅率低，帶來一定的稅務風險。
2樓：匿名使用者
出納的工作
出納的工作：
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
出納工作細則：
工作事項及審驗等程式
失誤防範及糾正程式
現金收付
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。
若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。
多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行。
不得「坐支」。
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。
特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。
若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。
每日下班之前填制結報單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
每日下班後賬務章交總經理處。
報銷稽核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。
若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。
若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼。
若有，應分開貼。
4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。
若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。
若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。
若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。
若無，不予報銷。
3樓：嗨嗨妮妮
要是報告的話我有一些辦法。 反正就是你的感受對嗎？？ 出納的問題應該就是 自己把錢取走的問題吧。。。
開玩笑的啦。 如果是問題的話那應該是:出納在工作時的時間超出了，每天都超出。
boss應該以多長時間的價錢大作加班費。。。。。。 或者是 每次出納換人的時候，前任出納都會對公司瞭解的資料告訴下一班出納，問題是到底如何才能把公司的歷史都告訴新出納。 噹噹 當 當 ~~~~~~~~~~ 這下問題解決 了 我不知道我理解的對不對 請諒解我 ╯﹏╰ 我畢竟還小嘛~~~~對不起呀
4樓：匿名使用者
如果您只問個人所得稅的話，我想主要出現在計提和繳納中
計提的基數問題，計提的方法（是扣除保險在計提還是扣除前計提等等），繳納方式（現金還是銀行) 繳納人員（是公司代繳然後扣員工的工資，還是員工自己繳納或者公司繳納等等）
有關海洋動物的問題！（高分懸賞！） 50
5樓：
3,沒找到，但我想食物鏈被破壞了，對人沒好處！！！
6樓：
海豚 大白鯊...自己想想看吧!!!
海洋動物減少的原因是因為人類破壞了生態環境,就是造成海洋汙染等等羅...幾也不能不包括天氣的變化哦.
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一般財務會計業務也就包括下列各項 1 原始憑證的核籤 2 記賬憑證的編制 3 會計簿記的登記 4 會計報告的編制 分析與解釋 5 會計用於企業管理各種事項的辦理 6 內部的稽核 7 會計檔案的整理保管 8 其他依照法令及習慣應行辦理的會計事項。各項會計業務應包括預算 決算 成本 出納及其他各種會計業...