1樓：匿名使用者
我也需要金蝶自定義報表《主要稅金應交明細表》公式，請也好心人發一份給我好嗎？[email protected],謝謝！
用友t3「應交增值稅明細表」如何設定公式，請教高手解答
2樓：匿名使用者
1.本表反映企業應交增值稅的情況。
2.本表"應交增值稅"各專案的內容及其填列方法:
(1)"年初末抵扣數"專案，反映企業年初尚未抵扣的增值稅。本專案以"-"號填列。
(2)"銷項稅額"專案，反映企業銷售貨物或提**稅勞務應收取的增值稅額。本專案應
根據"應交稅金--應交增值稅" 明細科目"銷項稅額"專欄的記錄填列。
(3)"出口退稅"專案，反映企業出口貨物退回的增值稅款。本專案應根據"應交稅金--應
交增值稅"明細科目"出口退稅"專欄的記錄填列。
(4)"進項稅額轉出"專案，反映企業購進貨物、在產品、產成品等發生非正常損失以及
其他原因而不應從銷項稅額中抵扣，按規定轉出的進項稅額。本專案應根據"應交稅金--應
交增值稅"明細科目"進項稅額轉出"專欄的記錄填列。
(5)"轉出多交增值稅"專案，反映企業月度終了轉出多交的增值稅。本專案應根據 "應交
稅金--應交增值稅"明細科目"轉出多交增值稅"專欄的記錄填列。
(6)"進項稅額"專案，反映企業購入貨物或接受應稅勞務而支付的、准予從銷項稅額中
抵扣的增值稅額。本專案應根據"應交稅金--應交增值稅"明細科目"進項稅額"專欄的記錄填
列。(7)"已交稅金"專案，反映企業已交納的增值額。本專案應根據 "應交稅金--應交增值稅
"明細科目"已交稅金"專欄的記錄填列。
(8)"減免稅款"專案，反映企業按規定減免的增值稅額。本專案應根據"應交稅金--應交
增值稅"明細科目"減免稅款"專欄的記錄填列。
(9)"出口抵減內銷產品應納稅額"專案，反映企業按照規定計算的出口貨物的進項稅額
抵減內銷產品的應納稅額。本專案應根據"應交稅金--應交增值稅"明細科目"出口抵減內銷產
品應納稅額"專欄的記錄填列。
(10)"轉出未交增值稅。專案，反映企業月度終了轉出未交的增值稅。本專案應根據 "
應交稅金--應交增值稅"明細科目"轉出未交增值稅"專欄的記錄填列。
3.本表"未交增值稅"各專案，應根據 "應交稅金--未交增值稅"明細科目的有關記錄填列。
用友t3報表中的應交增值稅明細表怎麼設定公式？
3樓：匿名使用者
期初：qc（「明細科目」，全年，，，年，，）
期末：qm（「明細科目」，月，，，年，，）
應交稅金明細表，怎麼看增值稅應繳多少和減免多少
4樓：
本題期末
未抵扣數有誤，應為113074.82
（1）期末未抵扣數=期初未抵扣數+銷項稅額
內-進項稅額-已交稅金容-轉出未交增值稅
= - 9779.14 + 686190.92 - 541098.01 - 248388.59 = -113074.82
錯誤原因是：期初未抵扣數方向搞反了
表中有公式的，15=3+4+9+10+11-12-13-14（數字表示第幾欄）
（2）已交稅金：就是本期實際繳納的增值稅，248388.59
（3）本期轉入數 = 本期銷項稅額-本期進項稅額 = 686190.92 - 541098.01 = 145092.91
（4）在未交增值稅那邊的期初未交數：9779.14應為-9779.14，要與上面應交增值稅那邊的數字保持一致；
（5）期末未交數為待抵扣，正確的金額應為-113074.82，可以在下一個申報期抵扣；
（6）總結：本期實際繳稅248388.59，還有剩下113074.82的進項稅轉到下一期抵扣，轉出未交增值稅為0，說明沒有減免
5樓：淄博行雲流水
本期應交數145092.91，沒有減免
急呀，主要稅金應交明細表如何填寫
6樓：夏小驢
1.未交增值稅期初未交數就是上年底未繳到稅務局的增值稅數，應該是應交稅金回-未交增值稅的答
期末餘額。本年累計的期初未交數，應該是一樣的數。（我們公司只有本年累計一欄）
2.本期轉入數是指本年應繳到稅務局的增值稅（本年轉放應交稅金-未交增值稅的數）
3、期末未交數=
年初未交數（多交用"－"反映）+本年轉入數（多交用"－"反映）-本年已交數
4、這應該問問稅務局，我曾經進項稅的財務帳上和稅務申報表上差1分錢，我調整的是企業的財務帳，調整和稅務的一致，如果相差太多，稅務在查帳的時候會發現，還是應該和諮詢一下稅務局。
應交增值稅明細表的已交稅金如何填列
7樓：希望的暖暖陽光
1、小規模納稅人：根據「應交稅費——應交增值稅（已交稅金）」科目借方發生額。
2、一般納稅人：根據「應交稅費——應交增值稅」科目借方發生額填列。
3、交納以前期間未交增值稅：根據「應交稅費——未交增值稅」科目借方發生額填列。
4、預繳增值稅制度企業：主要系房地產、建築行業，根據「應交稅費——預交增值稅」科目發生額填列。
擴充套件資料：
一、增值稅核算會計科目及專欄設定
1、「進項稅額」專欄，記錄一般納稅人購進貨物、加工修理修配勞務、服務、無形資產或不動產而支付或負擔的、准予從當期銷項稅額中抵扣的增值稅額；
2、「銷項稅額抵減」專欄，記錄一般納稅人按照現行增值稅制度規定因扣減銷售額而減少的銷項稅額；
3、「已交稅金」專欄，記錄一般納稅人當月已交納的應交增值稅額；
4、「轉出未交增值稅」和「轉出多交增值稅」專欄，分別記錄一般納稅人月度終了轉出當月應交未交或多交的增值稅額；
5、「減免稅款」專欄，記錄一般納稅人按現行增值稅制度規定準予減免的增值稅額；
6、「出口抵減內銷產品應納稅額」專欄，記錄實行「免、抵、退」辦法的一般納稅人按規定計算的出口貨物的進項稅抵減內銷產品的應納稅額；
7、「銷項稅額」專欄，記錄一般納稅人銷售貨物、加工修理修配勞務、服務、無形資產或不動產應收取的增值稅額；
8、「出口退稅」專欄，記錄一般納稅人出口貨物、加工修理修配勞務、服務、無形資產按規定退回的增值稅額；
9、「進項稅額轉出」專欄，記錄一般納稅人購進貨物、加工修理修配勞務、服務、無形資產或不動產等發生非正常損失以及其他原因而不應從銷項稅額中抵扣、按規定轉出的進項稅額。
8樓：勤奮的小奶瓶
1、未交增值稅期初未交數就是上年底未繳到稅務局的增值稅數，應該是應交稅金-未交增值稅的期末餘額。本年累計的期初未交數，應該是一樣的數。
2、本期轉入數是指本年應繳到稅務局的增值稅。（本年轉放應交稅金-未交增值稅的數）
3、期末未交數=年初未交數（多交用"－"反映）+本年轉入數（多交用"－"反映）-本年已交數。
擴充套件資料
一般納稅人在「應交稅金—應交增值稅」明細賬的借、貸方設定分析專案，在借方分析欄內設「進項稅額」、「已交稅金」、「轉出未交增值稅」等專案；在貸方分析欄內設「銷項稅額」、「出口退稅」、「進項稅額轉出」、「轉出多交增值稅」等專案。
一般納稅人在應交稅金下設定「未交增值稅」明細賬，將多繳稅金從「應交增值稅」的借方餘額中分離出來，解決了多繳稅額和未抵扣進項稅額混為一談的問題，使增值稅的多繳、未繳、應納、欠稅、留抵等專案一目瞭然，為申報表的正確編制提供了條件。
「進項稅額」專欄，記錄企業購入貨物或接受應稅勞務而支付的、准予從銷項稅額中抵扣的增值稅額。企業購入貨物或接受應稅勞務支付的進項稅額，用藍字登記；退回所購貨物應沖銷的進項稅額，用紅字登記。
「已交稅金」專欄，記錄企業已交納的增值稅額。企業已交納的增值稅額用藍字登記；退回多交的增值稅額用紅字登記。
9樓：匿名使用者
「已交稅金」專案，反映企業已交納的增值稅額。本專案應根據「應交稅金——應交增值稅」明細科目「已交稅金」專欄的記錄填列。
應交增值稅明細表是反映企業應交增值稅詳細情況的報表，是企業資產負債表的附表。
我國2023年稅制改革之後，增值稅實行抵扣稅制和價外計徵的辦法。相應地，會計核算上，企業（一般納稅人）也需要設立「應交稅金——應交增值稅」科目及明細科目，核算企業增值稅進項稅、銷項稅額、出口退稅、進項稅額轉出、未交增值稅等方面的內容。
擴充套件資料
1、「年初末抵扣數」專案，反映企業年初尚未抵扣的增值稅。本專案以「-」號填列。
2、「銷項稅額」專案，反映企業銷售貨物或提**稅勞務慶收取的增值稅額。本專案應根據「應交稅金——應交增值稅」明細科目「銷項稅額」專欄的記錄填列。
3、「出口退稅」專案，反映企業出口貨物退回的增值稅款。本專案應根據「應交稅金——應交增值稅」明細科目「出口退稅」專欄的記錄填列。
4、「進項稅額轉出」專案，反映企業購進貨物、在產品、產成品等發生正常損失以及其他原因而不應從銷項稅額中抵扣，按規定轉出的進項稅額。本專案應根據「應交稅金——應交增值稅」明細科目「進項稅額轉出」專欄的記錄填列。
5、「轉出多交增值稅」專案，反映企業月度終了轉出多交的增值稅。本專案應根據「應交稅金——應交增值稅」明細科目「轉出多交增值稅」專欄的記錄填列。
6、「進項稅額」專案，反映企業購入貨物或接受應稅勞務而支付的、准予從銷項稅額中抵扣的增值稅額。本專案應根據「應交稅金——應交增值稅」明細科目「進項稅額」專欄的記錄填列。
7、「減免稅款」專案，反映企業按規定減免的增值稅額。本專案應根據「應交稅金——應交增值稅」明細科目「減免稅款」專欄的記錄填列。
8、「出口抵減內銷產品應納稅額」專案，反映企業按照規定計算的出口貨物的進項稅額抵減內銷產品的應納稅額。本專案應根據「應交稅金——應交增值稅」明細科目「出口抵減內銷產品應納稅額」專欄的記錄填列。
9、「轉出未交增值稅」專案，反映企業月度終了轉出未交的增值稅。本專案應根據「應交稅金——應交增值稅」明細科目「轉出未交增值稅」專欄的記錄填列。
應交增值稅明細表「未交增值稅」各專案，應根據「應交稅金——未交增值稅」明細科目的有關記錄填列。
10樓：嶼嶼風
對於企業本期交本期的增值稅金，應填入「已交稅金」這個欄中。而對於本期交納以前的欠稅，應該填入「本期已交數」中。
已交增值稅有兩種情況，一種是本期交本期實現的稅款（必須是在月底以前交納的），另一種是本期交納上期的欠稅（它包括稅法允許的本月初之前交納屬於上月的稅款。因為對於這部分，稅法上不作欠稅處理，但會計上則作欠稅處理）。
繳納本期增值稅時的會計賬務處理會計分錄如下：
借：應交稅金—應交增值稅（已交稅金）
貸：銀行存款
擴充套件資料應交增值稅明細表中「應交增值稅」欄各專案的內容如下：
1、年初末抵扣數專案
反映企業年初尚未抵扣的增值稅。
2、銷項稅額專案
反映企業銷售貨物或提**稅勞務慶收取的增值稅額。
3、出口退稅專案
反映企業出口貨物退回的增值稅款。
4、進項稅額轉出專案
反映企業購進貨物、在產品、產成品等發生正常損失以及其他原因而不應從銷項稅額中抵扣，按規定轉出的進項稅額。
應交稅金 應交增值稅的明細科目有哪些
拔雲不見日 增值稅一般納稅人應在 應交增值稅 明細賬內設定 進項稅額 銷項稅額抵減 已交稅金 轉出未交增值稅 減免稅款 出口抵減內銷產品應納稅額 銷項稅額 出口退稅 進項稅額轉出 轉出多交增值稅 等。其中 1 進項稅額 記錄一般納稅人購進貨物 加工修理修配勞務 服務 無形資產或不動產而支付或負擔的 ...
應交增值稅明細表怎麼填
釋懷的人 一般納稅人 應交稅費 應交增值稅 的填寫 進項稅額 是企業購入貨物或接受勞務而支付的 准予從銷項稅額中抵扣的增值稅額。藍色登記企業購入貨物或接受應稅勞務支付的進項稅額，紅色登記退回所購貨物應沖銷的進項稅額 已交稅金 填企業當月上繳本月增值稅額。減免稅款 按規定減免的增值稅款 轉出未交增值稅...
資產負債表中只有應交稅金科目，期末有留抵稅額，在負債表中如何表呢
向日葵 資產負債表中應交稅金科目按總賬餘額填列，如果期末有留抵稅額一項時，在負債表中填負數。關於印發 增值稅會計處理規定 的通知 財會 2016 22號，三 財務報表相關專案列示 應交稅費 科目下的 應交增值稅 未交增值稅 待抵扣進項稅額 待認證進項稅額 增值稅留抵稅額 等明細科目期末借方餘額應根據...